关于2013年中央企业开展全面风险管理工作有关事项的通知
国务院国有资产监督管理委员会办公厅
关于2013年中央企业开展全面风险管理工作有关事项的通知
各中央企业：
2013年是落实中央企业“十二五”改革发展“一五三”总体思路的重要一年，也是中央企业管理提升活动的关键阶段。为进一步提升中央企业适应复杂经济环境和市场形势的能力，不断提高全面风险管理水平，促进企业持续、健康、稳定发展，现就2013年中央企业开展全面风险管理工作的有关事项通知如下：
一、提升风险研判能力
各中央企业要紧密围绕企业发展战略，结合“做强做优、培育具有国际竞争力的世界一流企业”核心目标的要求，加强对未来中长期所面临风险的全局性、趋势性研判，准确定位风险管理工作的方向和重点，切实为企业实现经营目标提供支撑和保障。要及时把握并深入分析国内外形势的变化，提高企业对经营环境变化的敏锐性和对发展趋势的预判能力，及时调整当期经营策略和应对措施，合理控制纯粹风险，稳妥把握机会风险。要认真总结近期企业内外部发生的各类重大风险损失事件和典型案例，从中汲取经验教训，举一反三，采取切实有效措施，杜绝类似事件在本企业重复发生。
二、加强重大风险的全过程管理。
各中央企业要以重大风险管理为抓手，不断提升全面风险管理工作的实效性。要紧密围绕企业战略目标和当期经营目标开展风险评估，建立常态化风险评估机制，不断完善风险评估方法和流程，切合实际地制定重大风险评判标准。要进一步完善重大风险的管理策略，明确风险偏好和风险承受度，据此制定重大风险的解决方案，明确重大风险的责任主体和应对措施，并合理配置资源，确保重大风险管理措施落到实处。要建立重大风险的监控预警机制，科学设置监控指标，及时掌握、分析重大风险的变化趋势，动态调整管理策略，实现对重大风险的动态管理和有效管控。
三、将风险管理与日常经营管理有机融合
各中央企业要将全面风险管理与日常经营管理有机融合，特别要提高全面风险管理服务于重大事项决策的能力。要注重营造良好风险管理文化氛围，加强企业风险管理政策的宣贯力度，建立风险管理工作宣传和培训常态化机制，倡导将风险意识和风险管理思想融入日常经营管理活动中，尤其是战略决策、投资并购、“三重一大”等重大事项决策过程中。要进一步明确董事会、经理层的风险管理责任，风险管理职能部门的风险管理业务指导责任，以及审计部门的风险管理工作监督责任。要注重发挥制度和流程的规范性作用，通过固化流程将风险管理理念、方法和技术嵌入日常经营管理和重大事项决策过程中，特别是要建立重大事项的专项风险评估制度，构建风险管理服务于日常经营管理和重大事项决策的长效机制。
四、提升风险管理工作制度化、规范化水平
各中央企业要进一步健全、完善全面风险管理工作机制，提高风险管理工作的制度化、规范化水平。要建立健全风险管理报告制度，强化风险管理信息沟通机制，确保风险信息传递准确、顺畅，处理及时、有效。要积极探索建立风险管理评价与考核制度，制定科学可行的风险管理评价办法和标准，将风险管理纳入企业绩效考核指标体系中，建立风险责任追究机制。要建立风险管理专业人才培养体系，明确风险管理岗位的专业能力要求，建立持续教育和业务考核机制，打造专业化风险管理团队。要进一步健全以风险管理为导向的内部控制系统，营造良好内部控制环境，通过强化制度建设，规范业务流程，确保内部控制的有效性，切实发挥内部控制对防范风险的重要基础作用。
2013年，中央企业在深入开展全面风险管理专项提升工作的基础上，可自愿向我委报送全面风险管理年度报告，我委将继续编制汇总分析报告，供委领导、各厅局、监事会及各中央企业负责人参考。拟报送年度报告的中央企业请于2013年4月30日前将经董事会（总经理办公会议）审议通过的报告纸质版2份（附光盘电子版）报送我委企业改革局。工作基础较好的企业，可自愿向我委报送半年度、季度全面风险管理工作进展情况报告。
联系人：国务院国资委企业改革局李前艺李军
联系电话：010-63193095
附件：2013年度中央企业全面风险管理报告（模本）
国资委办公厅
2012年11月23日
附件
2013年度中央企业全面风险管理报告（模本）
一、2012年度企业全面风险管理工作回顾
企业全面风险管理工作计划完成情况。
简要说明本企业2012年度全面风险管理工作计划执行情况,以及企业董事会或经理办公会议对年度全面风险管理工作成效的评价。
企业重大风险管理情况。
逐一简要说明2012年度本企业重大风险的管理情况。如有重大风险事件发生，请至少就1件已有调查结论的事件，说明产生原因、事件经过、对本企业目标产生的影响、处理措施及效果，防范类似风险事件（仅限纯粹风险）再次发生或者降低影响程度的应对措施。
风险管理体系建立运行情况。
1.组织体系建立及运行情况。请简要说明本企业（含所属二级单位）风险管理组织架构设置情况（提供风险管理组织架构图），董事会和经理层的风险管理责任，风险管理职能部门的职能定位和业务内容等。
2.常态化风险评估机制建立及运行情况。简要说明本企业定期和不定期风险评估制度的建立及运行情况，重大事项专项风险评估制度的建立及运行情况，风险量化分析工具应用情况等。
3.风险管理沟通与报告制度的建立与执行情况。全面风险管理报告制度建立与执行情况，风险信息数据库建立情况，重大风险的监控、预警、报告等机制的建立与运行情况。
4.内部控制建立与实施情况。简要说明本企业根据财政部《企业内部控制基本规范》建立并实施以风险管理为导向的内部控制工作情况（上市公司可以用在资本市场披露的内部评价报告代替此部分内容）。
5. 风险管理评价或考核工作情况。简要说明本企业开展风险管理工作评价的评价范围、评价标准、评价方法与程序，以及评价结果纳入绩效考核体系的有关情况。
6.风险管理文化建设情况。简要说明本企业风险管理政策的宣贯情况，风险管理工作的宣传培训机制，风险管理文化与业务发展融合情况等。
风险管理信息化有关情况。
简要说明本企业风险管理信息系统的覆盖范围、主要功能、重大风险监控、与现有管理信息系统对接情况等。
全面风险管理专项提升工作情况。
将全面风险管理作为管理提升活动重点领域开展专项提升的企业，简要说明专项提升方案（计划）的制定及执行情况。
二、2013年度企业风险评估情况
（一）结合2013年度本企业经营目标，简要描述本企业2013年面临的内外部环境因素的变化，并就其对经营目标的影响进行总体研判和简要分析。
（二）企业开展2013年度风险评估的范围、方式及参与人员等有关情况。
（三）按照企业风险分类，列示企业2013年度风险评估的结果（参见附件：企业风险分类示例），以及经评估确定的重大风险。（以附件形式说明风险评估的方法和重大风险的评判标准。）
（四）按照风险事件发生的可能性和发生后对企业目标的影响程度两个维度，将企业评估出的2013年度重大风险绘制成风险坐标图。
（五）企业2013年度重大风险同2012年度相比的变动情况及原因。
（六）简要说明企业对重大风险关键成因进行量化分析的情况（包括建立分析、预测模型等）。
2013年度全面风险管理工作安排
（一）2013年度全面风险管理工作计划。
请简要说明董事会、经理办公会议或年度工作会议对本企业2013年度全面风险管理工作提出的安排部署和工作要求，以及落实相关部署和要求的年度工作计划。
（二）2013年度重大风险管理工作安排。
1.重大风险描述。
请从风险类别、风险源（要求具体到产生的单位、项目、业务、管理活动）、风险成因、风险发生后对企业目标的影响等方面，逐一对本企业2013年度重大风险进行简要描述。
2.重大风险管理策略和解决方案。
（1）风险管理策略。请简要说明本企业对每项重大风险的风险偏好、风险承受度及据此确定的风险预警指标等。
（2）风险解决方案。请简要说明每项重大风险的管理现状（已有的相关制度、流程、控制措施的设计与执行情况）、责任主体，拟采取的应对措施、风险管理工具、应急处理计划等。
3.监督保障机制。请简要说明企业对执行重大风险管理策略和解决方案的监督保障机制。
四、有关意见和建议
需要国资委协调解决的有关重大风险问题。
对国资委推动中央企业全面风险管理工作的意见和建议。
附件
企业风险分类示例
一级风险
二级风险
三级风险
战略风险
投资风险
投资决策风险
投资实施风险
投资中止退出风险
政策风险
国际化经营风险
境外投资风险
国际工程承包风险
海外市场开拓风险
战略管理风险
战略规划风险
战略实施风险
战略调整风险
宏观经济风险
产业结构风险
改制风险
并购重组风险
估值与定价风险
尽职调查风险
执行与整合风险
公司治理风险
组织结构风险
集团管控风险
社会责任风险
企业文化风险
企业文化建设风险
廉政建设风险
职业道德风险
公共关系风险
政府关系风险
媒体关系风险
危机沟通风险
社会舆情风险
业务合作伙伴风险
业务合作伙伴关系风险
业务合作伙伴信用风险
市场风险
竞争风险
价格风险
汇利率风险
市场供求风险
市场供应风险
市场需求风险
衍生品交易风险
市场营销风险
市场风险
行业前景风险
客户风险
客户信用风险
客户关系维护风险
客户商业模式风险
品牌与声誉风险
品牌策略风险
品牌推广及维护风险
声誉风险
财务风险
现金流风险
融资风险
资金短缺风险
债务风险
应收/预付账款风险
资金管理风险
资金使用风险
资金安全风险
预算管理风险
预算编制风险
预算执行风险
预算考核风险
会计与报告风险
会计核算风险
财务报告风险
成本费用风险
担保风险
税务管理风险
税务操作风险
税务筹划风险
税金缴纳风险
关联交易风险
资本运作风险
法律风险
合同管理风险
法律纠纷风险
合规风险
知识产权风险
重大决策法律风险
运营风险
健康安全环保风险
安全生产风险
职业健康风险
环境保护风险
节能减排风险
人力资源风险
人力资源规划风险
招聘与留任风险
人员配置风险
关键人才流失风险
人才储备风险
培训与发展风险
运营风险
绩效考核风险
薪酬与福利风险
劳动关系管理风险
其他项目管理风险
技术风险
技术变革风险
技术停滞、落后风险
技术引进风险
技术应用风险
技术创新风险
产品风险
产品结构/规划风险
产品生命周期风险
产品质量风险
资源保障风险
保密风险
研发与开发风险
产品研发风险
技术研发风险
存货风险
信息系统风险
信息系统安全风险
信息系统规划风险
信息系统架构风险
信息系统运行风险
运行控制风险
稳定风险
执行力风险
采购风险
业务伙伴风险
生产管理风险
销售风险
销售渠道风险
产品交付风险
退货风险
销售实施风险
供应链风险
物流管理风险
贸易风险
工程项目管理风险
工程设计风险
工程造价风险
工程概预算风险
工程招投标风险
工程分包风险
工程进度风险
运营风险
工程质量风险
工程安全风险
工程竣工风险
资产管理风险
有形资产管理
无形资产管理
审计监察风险
审计计划风险
审计执行风险
审计报告风险
新业务开发风险
退市风险
北京市城市市容环境卫生条例（修正）
北京市人大常委会
北京市城市市容环境卫生条例（修正）
北京市人大常委会
（1993年9月17日北京市第十届人民代表大会常务委员会第五次会议通过 根据1997年4 月16日北京市第十届人民代表大会常务委员会第三十六次会议《关于修改〈北京市城市市容环境卫生条例〉的决定》修正）
第一章 总 则
第一条 为加强本市城市市容环境卫生管理，创造清洁、优美的环境，保障人民身体健康，促进社会主义物质文明和精神文明建设，根据国家有关法律、法规，结合本市实际情况，制定本条例。
第二条 本条例适用于本市城区、近郊区和远郊区县的建制镇、开发区、风景名胜区。
第三条 各级人民政府应当把城市市容环境卫生事业纳入国民经济和社会发展计划，全面规划，配套建设，综合治理。
本市市容和环境卫生工作，实行统一领导、分区分片负责、专业管理与群众管理相结合的原则。
第四条 北京市环境卫生管理局是本市城市市容环境卫生工作的主管部门。区、县市容环境卫生管理部门负责本行政区域内的城市市容环境卫生管理工作。
街道办事处和乡、镇人民政府负责本辖区内的城市市容环境卫生管理工作。
市、区、县市容环境卫生管理部门所属的市容环境卫生监察组织和街道、乡、镇市容环境卫生监察组织负责日常的检查监督工作。
第五条 各级人民政府及教育、文化、卫生、宣传等部门，应当加强城市市容环境卫生知识的宣传教育，提高公民的市容环境卫生意识，养成良好的卫生习惯。
一切单位和个人都应当维护城市市容环境卫生，不得妨碍、阻挠市容环境卫生工作人员履行职务。对损害、破坏城市市容环境卫生的行为，任何人都有权劝阻和举报。
第六条 各级人民政府应当采取措施，推行环境卫生工作承包责任制，逐步实行环境卫生服务社会化和有偿服务，提高环境卫生工作人员素质和服务水平，改善环境卫生工作人员的劳动条件，提高工资福利待遇。
第七条 对在本市城市市容环境卫生的科学技术研究、推广先进技术，以及在城市市容环境卫生工作中成绩显著的单位和个人，应当给予表彰和奖励。
第二章 城市市容管理
第八条 各种建筑物和设施，应当符合国家和本市规定的城市容貌标准，保持整洁、美观和完好。
第九条 张挂标语、张贴宣传品等，应当经市容环境卫生管理部门批准，并且书写规范，字迹清晰，保持整洁。
第十条 设置的户外广告、标语牌、画廊、橱窗、牌匾等，应与周围景观谐调，整洁美观，保证安全，及时修饰。
大型户外广告的设置，必须征得市容环境卫生管理部门的同意。
第十一条 设置户外霓虹灯、灯箱、电子显示牌等，应当保持功能完好。出现损坏或者灯光显示不全等情形时，应当及时维修或者更换。
第十二条 在市人民政府规定范围内的临街建筑物的阳台和窗外，不得堆放、吊挂有碍市容的物品；搭建或者封闭阳台必须符合市人民政府的有关规定。
第十三条 建设工程的施工现场应当按照规定围挡。施工期间，应当采取有效措施，防止尘土飞扬、污水流溢、施工车辆车轮带泥行驶。工程竣工后，对场地内的剩余材料、工程弃土及其他杂物，应当及时清理干净。
第十四条 在城市道路行驶的车辆，应当保持车容整洁。运输流体和散装货物，应当密封、包扎、覆盖，不得沿途泄漏、遗撒。
第十五条 一切单位和个人不得在城市道路范围内和公共场地堆放物料、搭建建筑物或者其他设施。确因需要，在城市道路范围内和公共场地临时堆放物料、摆设摊点，必须征得市容环境卫生管理部门同意，并应当保持整洁，接受监督管理。
第三章 城市环境卫生管理
第十六条 城市环境卫生的清扫保洁应当符合国家和本市环境卫生质量标准。
本市环境卫生质量标准，由市人民政府制定。
第十七条 城市环境卫生清扫保洁工作，按照下列规定执行：
（一）城市主要道路、广场，由环境卫生专业单位负责；
（二）居住区、街巷胡同等地方，由街道办事处或者乡、镇人民政府负责；
（三）公共场所、公共绿地、集贸市场、公路、铁路沿线、河湖水面以及单位内部，由各管理单位负责；
（四）零散摊点，由从业者负责；
（五）公共厕所、单位内部厕所，以及垃圾收集站，由其产权单位或者管理单位负责。
第十八条 机关、团体、部队、企业、事业单位及个体工商户，应当按照所在地的街道办事处或者乡、镇人民政府划分的卫生责任区承担清扫保洁责任，并签订环境卫生责任书。
卫生责任区的划分标准，由市环境卫生管理局制定。
第十九条 城乡或者行政辖区的接壤地区，由所在地的区、县人民政府按照各自管辖的范围，确定责任单位或者责任人，负责清扫保洁。
第二十条 在城市道路范围内从事各种作业产生的渣土、污泥、枝叶等弃物弃料，由该作业单位按照市人民政府规定的期限负责清运干净。
第二十一条 对易于孳生、聚集蚊蝇的场所，有关单位和个人应当采取有效措施，预防和消灭蚊蝇。
第二十二条 各级人民政府应当有计划地发展城市燃气，改变燃料结构；鼓励和支持净菜上市和回收利用废旧物资；控制物品的无效包装，增加标准包装容器的比重，减少城市垃圾的产生。
对城市生活废弃物，逐步实行分类收集、无害化处理和综合利用。
第二十三条 一切单位和个人都应当按照市容环境卫生管理部门规定的时间、地点、方式倾倒垃圾。
清运垃圾应当做到日产日清、密闭运输，并清运到指定的垃圾消纳场所。
单位产生的垃圾，由单位负责清运。
第二十四条 单位或者个人因建设工程施工或者房屋修缮等产生的渣土需要清运的，应当到市容环境卫生管理部门办理渣土清运消纳登记，并按照批准的时间、路线和要求，清运到指定的渣土消纳场所。
第二十五条 易燃、易爆、剧毒、放射性废弃物，工业废弃物和其他污染废弃物，必须按照国家有关规定妥善处理，不得倒入垃圾收集站和垃圾、渣土消纳场所。
第二十六条 厕所的粪便应当排入贮（化）粪池或者城市污水系统。不能排入城市污水系统的粪便，有关单位应当及时清掏，并实行密闭运输，清运到指定的粪便处理场所。
公共厕所实行收费服务的，应当经过市环境卫生管理局批准，并取得收费许可证。未取得收费许可证擅自收费的，由当地物价检查机构依法处罚。
第二十七条 本市垃圾、渣土、粪便消纳处理场所，应当符合环境卫生、环境保护和城市规划的要求和标准，并接受市容环境卫生管理部门的监督管理。
单位和个人使用消纳处理场所的，应当按照规定的标准交费。
第二十八条 单位或者个人承担的清扫保洁和生活废弃物的收集、清运等工作，可以委托环境卫生专业单位或者经市环境卫生管理局资质认定的服务公司代办。委托代办双方应当签订协议，并认真履行各自的责任。
环境卫生专业单位和服务公司，应当遵守有关服务规程和标准，并接受市容环境卫生管理部门的监督。
第二十九条 从事施工或者其他作业，影响城市环境卫生的清扫保洁或者生活废弃物清运的，应当事先报告当地市容环境卫生管理部门，并采取妥善处理措施后，方可进行。未采取处理措施的，由市容环境卫生管理部门采取补救措施，所需费用由施工或者作业单位承担。
第三十条 禁止下列行为：
（一）随地吐痰、便溺，乱扔瓜果皮核、烟头纸屑、食品包装等废弃物；
（二）乱倒垃圾、渣土、粪便、污水；
（三）在城区和近郊居民区饲养鸡、鸭、鹅、兔、羊、猪等家禽家畜；
（四）在建筑物或者其他设施上涂写、刻画；
（五）其他有损城市市容和环境卫生的行为。
第四章 环境卫生设施建设
第三十一条 市人民政府应当根据北京城市总体规划，组织编制环境卫生设施建设专业规划和分期实施计划，制定环境卫生设施建设定额指标。
第三十二条 城市危旧房改造，新建居住区、开发区和新建、扩建城市道路以及集贸市场等大型公共建筑和场所，应当根据环境卫生设施建设定额指标的规定，配套建设垃圾收集站、公共厕所、环境卫生工作用房等设施。
前款所列建设项目的规划方案，必须有市或者区、县市容环境卫生管理部门参加审查。
配套建设的环境卫生设施，应当与主体工程同时设计、同时施工、同时验收。所需资金，应当纳入建设项目总投资。
第三十三条 城市环境卫生设施建设项目的设计方案，应当按照下列规定审批：
（一）全市性、区域性城市生活废弃物的收集、转运、消纳、处理等环境卫生工程设施和清洁车辆保养、环境卫生工作用房的设计方案，经市环境卫生管理局审核后，由市城市规划管理部门审批；
（二）公共厕所、化粪池等环境卫生设施的设计方案，经所在区、县市容环境卫生管理部门审核后，由城市规划管理部门审批。
第三十四条 建设单位建设环境卫生设施，应当按照批准的设计进行，保证工程质量。设计确需变更的，应当报原审批部门批准。
第三十五条 市容环境卫生管理部门应当参加建设项目的环境卫生设施的竣工验收。验收不合格的，应当限期改正后投入使用。
第三十六条 一切单位和个体工商户必须配置垃圾收集设施。单位应当按照市人民政府的规定设置厕所。确有困难的，经所在地市容环境卫生管理部门批准，可以使用公共垃圾收集设施和公共厕所，并按规定交纳服务费用。
第三十七条 一切单位和个人不得擅自拆除、移动或者停用公共环境卫生设施。因特殊需要必须拆除、移动或者停用的，应当报经市容环境卫生管理部门批准。需要拆除的，应当易地新建或者按重置价格给予补偿后，再予拆除。
第五章 法律责任
第三十八条 有下列行为之一的，除责令其纠正违法行为、采取补救措施外，并处以警告或者罚款：
（一）未经批准张挂标语、张贴宣传品的；
（二）在建筑物或者其他设施上涂写、刻画的；
（三）在市人民政府规定范围内的临街建筑物的阳台和窗外，堆放、吊挂有碍市容的物品的；
（四）建设工程施工现场不按规定围挡、污水流溢、施工车辆车轮带泥行驶，或者工程竣工后不及时清理场地的；
（五）运输流体和散装货物不作密封、包扎、覆盖、造成泄漏、遗撒的；
（六）不按规定履行环境卫生清扫保洁义务的；
（七）随地吐痰、便溺，乱扔瓜果皮核、烟头、纸屑、食品包装等废弃物的；
（八）不按规定的时间、地点、方式，倾倒、清掏、清运垃圾、粪便、渣土以及污泥、枝叶等弃物弃料，或者渣土消纳不办理登记手续的。
对乱倒垃圾、渣土的，除责令清除和处以罚款外，并可责成责任人按照当地市容环境卫生管理部门的安排，清运垃圾、渣土。
第三十九条 在城区和近郊居民区饲养鸡、鸭、鹅、兔、羊、猪等家禽家畜的，责令其限期处理或者予以没收，并处以罚款。
第四十条 有下列行为之一的，责令其停止违法行为，限期改正，或者采取其他补救措施，并处以罚款：
（一）擅自设置大型户外广告，或者设置的户外广告、标语牌、画廊、橱窗、牌匾等，影响市容的；
（二）在城市道路范围内和公共场地堆放物料，摆设摊点，影响市容和环境卫生的；
（三）擅自拆除、移动、停用环境卫生设施或者未按批准的拆迁方案进行拆迁的。
第四十一条 有下列行为之一的，责令限期改正或者修复，逾期未改正或者未修复的，处以罚款：
（一）户外霓虹灯、灯箱、电子显示牌等出现损坏或者灯光显示不全的；
（二）未按市人民政府的规定，配套建设或者配置环境卫生设施的；
（三）配套建设的环境卫生设施验收不合格而投入使用的。
第四十二条 对损坏环境卫生设施的，责令其恢复原状或者赔偿损失，并处以罚款。
盗窃、故意损坏环境卫生设备、设施，侮辱、殴打市容环境卫生工作人员，或者拒绝、阻碍市容环境卫生工作人员执行职务，违反《中华人民共和国治安管理处罚条例》的，由公安机关依法处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第四十三条 本章规定的行政处罚，由市容环境卫生管理部门或者市容环境卫生监察组织负责执行。具体处罚办法，由市人民政府制定。
第四十四条 当事人对行政处罚决定不服的，可以在接到处罚通知书之日起15日内，向作出处罚决定机关的上一级机关申请复议；对复议决定不服的，可以在接到复议决定书之日起15日内，向人民法院提起诉讼。当事人也可以在接到处罚通知书之日起15日内，直接向人民法院提起诉讼
。当事人逾期不申请复议、也不向人民法院起诉、又不履行处罚决定的，由作出处罚决定的机关申请人民法院强制执行。
对治安管理处罚不服的，依照《中华人民共和国治安管理处罚条例》的规定办理。
第四十五条 市容环境卫生管理工作人员滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊的，由所在单位或者上级主管部门给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第六章 附 则
第四十六条 关于养犬的管理，按照市人民政府的规定执行。
第四十七条 本条例具体应用中的问题，由北京市环境卫生管理局负责解释。
第四十八条 本条例自公布之日起施行。1982年4月26 日公布的《北京市市容环境卫生管理规定》同时废止。
1993年9月17日
